Как сформировать уведомление на сумму удержанного НДФЛ в 1С БП 3.0

Обращаем внимание, что в 1С ЗУП 3.1 нет возможности сформировать Уведомление об исчисленных суммах налогов

С 2023 года изменен порядок уплаты по удержанному НДФЛ:

Удержание НДФЛ

Оплата

23 число предыдущего месяца – 22 число текущего месяца

До 28 числа текущего месяца

С 1 по 22 января

До 28 января

С 23 по 31 декабря

До последнего рабочего дня календарного года

Уведомление об исчисленных суммах налогов предоставляется в ФНС для того, чтобы налоговые органы могли распределить денежные средства на ЕНС в счет уплаты НДФЛ (п. 9 ст. 58. НК РФ). Предоставить уведомление необходимо в ФНС по месту регистрации в срок не позднее 25 числа месяца уплаты.

Сроки предоставления уведомления по НДФЛ в 2023 году представлены в таблице

НДФЛ начислен и удержан в срок:

Срок подачи уведомления в ФНС

с 1 по 22 января

25 января

с 23 января по 22 февраля

27 февраля (25 февраля – выходной день)

с 23 февраля по 22 марта

27 марта (25 марта – выходной день)

с 23 марта по 22 апреля

25 апреля

с 23 апреля по 22 мая

25 мая

с 23 мая по 22 июня

26 июня (25 июня – выходной день)

с 23 июня по 22 июля

25 июля

с 23 июля по 22 августа

25 августа

с 23 августа по 22 сентября

25 сентября

с 23 сентября по 22 октября

25 октября

с 23 октября по 22 ноября

27 ноября (25 ноября – выходной день)

с 23 ноября по 22 декабря

25 декабря

с 23 декабря по 31 декабря

29 декабря (последний рабочий день 2023 года)

Сформировать Уведомление об исчисленных суммах налога
в 1С БП 3.0 можно из списка Задачи организации (раздел Главное). После того как налог будет удержан при выплате дохода, появится задача формирования уведомления за месяц. Нажмите на задачу и далее на кнопку Сформировать уведомление. Обращаем внимание на сроки, указанные в первой таблице в начале нашей инструкции, в зависимости от них суммы НДФЛ отразятся в том или ином месяце в задачах организации.

Уведомление сформируется в разрезе регистраций в ФНС, если у организации есть обособленные подразделения, не выделенные на отдельный баланс; в разрезе КБК, если имеют место разные ставки НДФЛ. Если у вас подключен сервис 1С-Отчтеность, то отправить уведомление в ФНС можно непосредственно из документа Уведомление об исчисленных суммах налогов по кнопке Отправить.

При проведении документа формируется проводка Дт 68.01.1 Кт 68.90 – перенесена сумма начисленного НДФЛ на единый налоговый счет для формирования совокупной обязанности по уплате налогов и взносов.

Про совокупную обязанность читайте в нашей статье с ответами на наиболее частые вопросы по ЕНС по ссылке

Помимо проводок уведомление сформировало движение по регистру Расчеты по налогам на едином налоговом счете с видом Приход.

Движения по этому регистру с видом Расход будут формироваться при выполнении регламентной операции Зачет аванса по единому налоговому счету в рамках Закрытия месяца (раздел Операции)

Пример формирования уведомления за февраль (удержанный НДФЛ за период с 23.01.2023 по 22.02.2023):

Если вы создаете уведомление из раздела Отчеты – Регламентированные отчеты – Уведомления, то обращаем внимание, такое уведомление не заполнится автоматически, его необходимо будет заполнить вручную. Из раздела Отчетность можно сформировать уведомление для отправки в ФНС без формирования регистров и проводок, для этого перед созданием формы нажмите кнопку Еще – Создать без отражения в учете.

О том, как сформировать платежное поручение на уплату ЕНП читайте в нашей инструкции по ссылке


(Рейтинг: 5 ,  Голосов: 1 )
Поделиться
картинка
Хотите попробовать 1С в облаке?
Регистрируйтесь и начните работу уже сейчас!

Материалы по теме

1708834873