Название документа «Отражение начисления НДС» говорит о своем предназначении. Помимо выполнения очевидной функции в программе 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0 формирует проводки.
-
при оформленной реализации через документ «Операции, введенные вручную»;
-
при создании корректировки операции по НДС;
-
при упрощенном учете НДС.
Для создания документа переходим на вкладку меню «Операции», находим раздел «НДС» и нажимаем ссылку «Отражение начисления НДС».
Попадаем в журнал документов. Нажимаем «Создать», сформируется пустая форма документа.
Форма имеет стандартный набор полезных инструментов в верхней панели и несколько вкладок для ввода информации. Вкладка «Главное» содержит основную информацию, и здесь должны быть заполнены поля:
-
Организация;
-
Контрагент;
-
Договор с указанным контрагентом;
-
Ссылка «НДС в сумме» предназначена для выбора дополнительных параметров по отражению НДС (в сумме или сверху) и типа цен.
-
Раздел формы «Настройки» содержит обязательное к заполнению поле «Код вида операции», для выбора параметра нажимаем три точки справа в поле и заходим в справочник кодов, где и производим выбор.
-
Формировать проводки – активируется галочкой. При установленной галочке будут сформированы бухгалтерские проводки.
-
Оставшиеся три параметра имеют отношение к книге продаж.
Вкладка «Товары и услуги» будет содержать перечень товаров/услуг, по которым нужно отразить НДС. Заполнение обычно на основании расчетного документа.
Вкладка «Документы оплаты» предназначена для отражения имеющихся платежных документов по этой операции.
Вкладка «Дополнительно» служит для ввода реквизитов по грузоотправителю и грузополучателю. Как правило, эти данные подтягиваются автоматически из карточки контрагента. При необходимости реквизиты можно изменить, если отличаются от заявленных. Вся информация с этой вкладки попадает в печатную форму документов.
После заполнения всех вкладок информацией регистрируем «Счет-фактуру», для этого внизу предусмотрена соответствующая ссылка.
Для примера создадим документ «Отражение начисления НДС» и отметим галочкой пункт «Формировать проводки». В табличную часть добавим товар:
В нижней части формы можно увидеть сумму НДС, предназначенную к начислению.
Проводим документ и смотрим проводки с отражением в регистре «Бухгалтерский и налоговый учет»:
И с отражением в регистре «НДС продажи»:
