Реализация через интернет-магазин с онлайн оплатой БП 3.0

При реализации товаров в интернет-магазине покупатель оплачивает товары онлайн и через какое-то время получает товар. Рассмотри отражение таких операций в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0

Чтобы отражать в базе 1С получение оплаты по эквайрингу, должна быть настройка в разделе Справочники – Виды оплат - Создать.

• Способ оплаты – платежная карта

• Наименование – может быть любое

• Контрагент – указываем банк, с которым у организации заключен договор

• Договор – указывается договор эквайринга с банком

• Терминал – если терминал не подключен к 1С, то оставьте поле пустым

• Счет расчетов – по умолчанию стоит 57.03

• Комиссия банка –%, который мы платим банку за каждую операцию

Часто персонифицировать покупателя в интернет-магазине сложно, поэтому возможен вариант, когда в справочнике Контрагенты (раздел Справочники) создается единое физическое лицо, которое фигурирует в документах по розничным продажам. Но конечно же, корректнее будет в каждой продаже указывать реального клиента (его ФИО).

Оплата товаров в интернет-магазине

Поступление предоплаты по карте отражается документом Операция по платежной карте (Банк и касса – Операции по платежным картам - Создать):

• вид операции – оплата от покупателя

• организация – указывается, если в базе ведется учет по двум и более организациям

• номер – присвоится документу автоматически при его записи

• дата – дата оплаты

• контрагент – элемент справочника Контрагенты

• вид оплаты – элемент справочника Виды оплат

• сумма оплаты

• договор – можно создать договор и дать ему название «Без договора», так как на самом деле договор с розничным покупателем организация не заключает

• счета расчетов – 62.01 и по авансам счет 62.02

Проводки по документу:

Исчислить НДС с предоплаты по карте можно созданием на основании Операции по платежной карте документа Счет-фактура выданный.

Заполнение полей:

• платежный документ № - номер и дата платежного документа (чека) заполняется автоматически

• код вида операции – 26 «Реализация товаров, услуг неплательщикам НДС, полученных авансов»

• выставлен (передан контрагенту) – не устанавливается

Формируются следующие проводки:

Счет-фактура попадает в книгу продаж (Отчеты – Книга продаж)

Сумма НДС с аванса покупателя попадет в Декларацию по НДС в раздел 3 строка 070

Поступление денежных средств на расчетный счет продавца

Оформляется документом Поступление на расчетный счет с видом операции Поступление от продаж по платежным картам и банковским кредитам (Банк и касса – Банковские выписки – Поступление). Комиссия банка будет отражена автоматически, если указан ее процент в Виде оплат.

Плательщиком выступает банк, с которым заключен договор эквайринга. Проводки по документу:

Реализация товаров

Отражается одноименным документом (Продажи – Реализация (акты, накладные, УПД) – Реализация – Товары), выписывается Счет-фактура в нижней части документа. Обратите внимание на заполнения полей в счете-фактуре:

• платежный документ № - номер и дата платежного документа, указанного в счете-фактуре на аванс

• код вида операции – 26 «Реализация товаров, услуг неплательщикам НДС, полученных авансов»

• выставлен (передан контрагенту) – не устанавливается

Документ проводок не формирует, счет-фактура попадает в книгу продаж

В Декларации по НДС сумма начисленного НДС можно увидеть в разделе 3 строке 010

Для того чтобы принять НДС к вычету при зачете аванса перейдите в раздел Отчеты – Отчетность по НДС – Формирование записей книги покупок

В книгу покупок попадает запись с кодом вида операции 26, а в Декларацию по НДС в раздел 3 строку 170 попадет сумма к вычету