Реализация ОС в Trade In оформляется документом Передача ОС (ОС и НМА – Передача ОС). Во вкладке Основное средство выберите нужный автомобиль, предназначенный для продажи, укажите цену продажи, счет доходов - 91.01, субконто - Реализация основных средств, счет НДС -91.02 и счет расходов - 91.02.
Проводки по документу если ОС не самортизировалось до момента продажи:
-
Первой проводкой учтена выручка от продажи ОС
-
Вторая проводка начислила амортизацию за последний месяц учета
-
Третья проводка списала амортизацию, которая была начислена на период эксплуатации автомобиля
-
Четвертая проводка отразила списание первоначальной стоимости ОС
-
Пятая проводка – остаточная стоимость ОС отнесена на расходы
Проводки по документу если ОС не имеет остаточной стоимости:
Выпишите счет-фактуру выданный на основании документа Передача ОС.
Если вы являетесь плательщиком транспортного налога, проверьте регистрацию данного автомобиля в ГИБДД и снимите его с учета (так как автомобиль при продаже переоформлен на другого собственника), для этого перейдите в раздел Главное – Налоги и отчеты – Транспортный налог – Регистрация транспортных средств – Создать – Снятие с учета. Укажите проданный автомобиль, дату снятия с учета.
Покупка автомобиля отражается документом Поступление оборудования (Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД) – Поступление – Оборудование). В шапке указывается контрагент, договор с ним, в табличной части приобретаемый автомобиль, количество, цена, счет учета и счет НДС.
Проводка по документу отражает задолженность перед поставщиком:
Для отражения зачета стоимости выбывшего автомобиля в счет частичной оплаты приобретаемого автомобиля создается документ Корректировка долга (Покупки/Продажи – Корректировка долга). Вид операции – Прочие корректировки. Выбираем дебитором и кредитором компанию, с которой заключен договор Trade In. И нажимаем кнопку Заполнить в верхней части документа – Заполнить все задолженности остатками по взаиморасчетам. Если документ заполнен верно, то будут заполнены вкладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность. Проверьте, чтобы время создания корректировки долга было позже времени документов Передача ОС и Поступление оборудования, иначе документ корректировки не заполнится автоматически. Во вкладке Кредиторская задолженность измените сумму на ту, в которую оценили ваш автомобиль.
Проводки по документу:
Далее можно формировать документ оплаты остатка стоимости приобретенного автомобиля. Банк и касса – Банковские выписки – Списание. Вид документа – Оплата поставщику.
Проводки по документу:
Проверяем ОСВ по счету 60.01. Сальдо на конец периода отсутствует.
Остается принять к учету ОС (ОС и НМА – Принятие к учету ОС) и в настройке налогов и отчетов отразить регистрацию транспортного средства.
