Отразить уплату налога за третье лицо нужно документами Платежное поручение и Списание с расчетного счета. Создается Платежное поручение из раздела Банк и касса.
Вид операции: Уплата налога за третьих лиц
Налогоплательщик: контрагент, за которого уплачивается налог
Получатель: налоговый орган
Сумма платежа: сумма уплачиваемого налога
Под суммой заполните по гиперссылке Реквизиты платежа в бюджет. КБК укажите с помощью Конструктора КБК, проверьте все значения в форме.
Проведите документ, на основании Платежного поручение сформируйте документ Списание с расчетного счета. Сделать это можно по гиперссылке рядом с состоянием документа или по кнопке Создать на основании.
Документ Списание с расчетного счета будет с видом операции Уплата налога за третьих лиц, поля заполнятся в соответствии с Платежным поручением. Укажите в поле Договор соглашение с контрагентом, на основании которого наша организация уплачивает за него налог. Вид договора Прочее.
Для расчетов с контрагентом установите счет расчетов 76.09 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"
Проводки по документу:
Сформирована дебиторская задолженность контрагента перед нашей организацией. Ее нужно зачесть. Делается это документом Корректировка долга (раздел Покупки/Продажи).
Вид операции: Прочие корректировки
Дебитор и Кредитор: контрагент, за которого наша организация уплатила налог
В табличной части вкладку Дебиторская задолженность заполните по кнопке Заполнить – Заполнить остатками по взаиморасчетам. Автоматически попал созданный ранее документ Списание с расчетного счета.
Во вкладке Счета учета заполняем Счет списания дебиторской задолженности. Указываем счет расчетов, контрагента, договор и документ расчетов, по которым имеется незакрытая кредиторская задолженность.
Проверить наличие задолженности можно отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету с группировкой по договорам и документам расчетов и отбору по конкретному контрагенту.
Проводки по документу:
После корректировки долга проверьте правильность сформированных проводок и переформируйте ОСВ по счету 60.01 (в текущем примере). Удостоверьтесь, что задолженность зачлась верно.
