Кто должен формировать декларацию по косвенным налогам?
Организации и индивидуальные предприниматели, которые за месяц совершали операции по импорту товаров из стран ЕАЭС
Декларацию можно сформировать из задач организации (раздел Главное – Задачи организации) или из раздела Отчеты – Регламентированные отчеты – Создать – Косвенные налоги при импорте товаров. Обращаем внимание. Что задача в списке задач организации появится только если в настройке налогов и отчетов (Главное – Налоги и отчеты) в настройке Косвенные налоги (импорт) установлена галка "Напоминать в списке задач о наступлении срока сдачи отчета, уплаты налога (сбора)"
При формировании отчета из регламентированных отчетов, вам нужно выбрать период и нажать Создать.
Заполните открывшуюся декларацию по кнопке Заполнить.
Титульный лист заполняется в соответствии с карточкой вашей организации, налоговый период (08) и отчетный год (2023) проставляются автоматически. В поле "по месту нахождения (учета) (код)" выставляется код 214. Как дата подписи проставляется рабочая дата компьютера.
Вы можете настраивать состав декларации, для этого перейдите по кнопке Еще – Настройка – Свойства разделов и укажите галками те разделы, которые должны отображаться в декларации.
В разделе 1 указывается сумма налога по НДС, подлежащей уплате в бюджет по тем товарам, которые были импортированы на территорию РФ из стран ЕАЭС.
В поле Код по ОКТМО указывается код муниципального образования, где уплачивается налог. В поле Код бюджетной классификации указывается КБК НДС, подлежащему уплате в бюджет в отношении товаров, ввезенных на территорию Российской Федерации.
Автоматически рассчитывается строка 030 – сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (сумма строк 031-035)
Заполняется автоматически строка 031 – согласно документам, оформленным за прошедший месяц на импорт товаров из ЕАЭС
Поля, подсвеченные желтым цветом, заполняются вручную. Светло-зеленые автоматически, темно-зеленые рассчитываются на основании других полей отчета.
