Доступ в 1С
Написать директору

Самоучитель

Пошаговое обучение по 1С. Наглядно и удобно

Рекомендуем к просмотру наши вебинары
Прошедшие вебинары:
22.02.2019
Сдача отчетов СЗВ-СТАЖ- 2-НДФЛ- 6-НДФЛ за 2018 в конфигурации ЗУП 3.1
Посмотреть
23.01.2019
Отчетность по НДС в БП КОРП 3.0
за 4 квартал 2018 года
Посмотреть
19.04.2019
Начало работы в 1С Зарплата и
управление персоналом
Посмотреть
19.02.2019
Переход с ЗУП 2.5 ПРОФ на ЗУП 3.1
Посмотреть

6-НДФЛ в БП

6-НДФЛ автоматически и корректно заполняется, если пользователь корректно работает в системе

ВАЖНО! соблюдать хронологию и автозаполнение документов.

При создании документов следующая последовательность:

Ведомость - Аванс, если есть, Отпуск, Больничный - необходимо в настройках расчета зарплаты (раздел Зарплата и кадры – Настройки зарплаты - раздел Расчет зарплаты) установить галочку Вести учет больничных, отпусков и исполнительных документов (флажок доступен, если в информационной базе нет организаций с численностью сотрудников свыше 60 человек).

Начисление зарплаты - в последнюю очередь для КОРРЕКТНОГО расчета НДФЛ и Взносов

Ведомость на выплату - Зарплата за месяц (Месяц документа выплаты = Месяц начисления)

Списания с р/с или РКО (дата документа отражается в строке 110 6-НДФЛ)

В течении квартала контролируйте заполнение отчета с помощью Проверка 2 разд 6-НДФЛ, галочка С разбивкой по сотрудникам (Отчеты по зарплате). Это даст Вам возможность на предварительном этапе посмотреть, как в дальнейшем будет формироваться отчет 6-НДФЛ, что сэкономит Ваше время на поиск и ликвидацию возможных ошибок до наступления отчетного периода.

Анализ НДФЛ по месяцам и Регистр налогового учета по НДФЛ (Отчеты по зарплате) - для проверки и контроля

Анализ НДФЛ по месяцам и Регистр налогового учета по НДФЛ:

Исчислено - по документам начисления

Удержано - по документам факта дохода Списание с р/с(РКО)

Уплачено(Перечислено) - по документу Списание с р/с с видом операции: Уплата налога

Обратите внимание! В том случае, когда Ваш отчет 6-НДФЛ заполняется НЕКОРРЕКТНО, то лучше сделать копию базы и затем проделать следующие действия:

  1. Отменить проведение всех начислений, выплат и уплат

  2. Соблюдать хронологию и автозаполнение документов.

    При создании документов следующая последовательность:

    Ведомость - Аванс, если есть

    (Отпуск, Больничный)

    Начисление зарплаты - в последнюю очередь

    Ведомость на выплату - Зарплата за месяц (Месяц документа выплаты = Месяц начисления)

    Списания с р/с или РКО (дата документа отражается в строке 110 6-НДФЛ)

    Списания с р/с – Уплата налога

  3. Далее сформировать отчет 6-НДФЛ или Проверка 2 разд 6-НДФЛ - для контроля

Обратите внимание!

Раздел 2 заполняется по сроку перечисления налога: на какой отчетный квартал приходится срок перечисления удержанного налога (строка 120), в расчет за такой период и должна включиться операция.

Например, заработная плата за март 2018 года выплачена в последний рабочий день месяца (30.03.2018), срок перечисления налога с заработной платы – следующий рабочий день после удержания налога, в нашем случае – 02.04.2018 (так как 31 марта и 1 апреля – выходные дни). В такой ситуации заработная плата за март будет отражена в разделе 1 расчета за 1-й квартал 2018 года и в разделе 2 расчета за полугодие 2018 года. В раздел 2 расчета за 1-й квартал 2018 года зарплата не попадет, так как срок перечисления налога приходится на другой отчетный период (письма ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507, от 24.10.2016 № БС-4-11/20120).

Или, например, пособие по временной нетрудоспособности начислено в феврале 2018 года и выплачено вместе с зарплатой за февраль 05.03.2018. Срок перечисления НДФЛ с суммы пособия - последний день месяца, в котором произведена выплата, т.е. 31.03.2018. Так как это выходной день, то срок перечисления переносится на 02.04.2018. Следовательно, эта операция не отражается в разделе 2 расчета за 1-й квартал 2018 года. Она будет отражена в разделе 2 за полугодие 2018 года. Однако, так как дата получения дохода по этой операции - 05.03.2018, то она попадет в раздел 1 расчета за 1-й квартал 2018 года.


Все статьи базы знаний
* Статья подготовлена на основе материалов сайта нашего партнера programmist1s.ru