Для поиска ошибок в отчете РСВ используйте следующий алгоритм.
Проверьте актуальность релиза своей базы
Почему РСВ не принимается, хотя отчет заполнен без ошибок?
Перед тем как искать ошибки РСВ, рекомендуется проверить актуальность версии программы и заново сформировать отчет. Частая причина — отчет сформирован в устаревшем релизе программы. После обновления базы ранее созданный отчет не пересчитывается автоматически, поэтому его единственное, что с ним можно сделать, это пометить на удаление и создать новый в обновленной конфигурации.
Проверьте корректность истории изменений тарифа страховых взносов
Как проверить РСВ, если суммы взносов отличаются от ожидаемых?
В первую очередь необходимо убедиться, что в истории изменений тарифов страховых взносов отражены все изменения ставок с нужного месяца.
Расположение истории изменений в Бухгалтерии:
Главное – Налоги и отчеты – Страховые взносы – История изменений
Расположение истории изменений в Бухгалтерии:
Если история изменений неверна (не хватает нового тарифа), необходимо вручную добавить строчку с данным тарифом и указать месяц изменения.
Отсутствие тарифа в истории — одна из частых причин ошибок РСВ и расхождений контрольных соотношений.Проверьте корректность расчета взносов по месяцам
Проверку осуществляем следующим отчетом:
БП: Зарплата и кадры – Отчеты по зарплате – Проверка расчета взносов
ЗУП: Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – Проверка расчета взносов
Как понять, где именно ошибка в РСВ?
В данном отчете обратите внимание на три последних столбца: Налоговая база, Сумма взносов, Сумма взносов расчетная. Второй столбец сумма взносов – отражает те суммы, которые зафиксированы в ваших документах Начисление зарплаты (и Увольнение, если речь о ЗУП) Третий столбец, сумма взносов расчетная – это те суммы, которые должны быть в этих документах, исходя из выбранного вами на данный период времени тарифа взносов и указанной в отчете налоговой базы. Если в какой-то строчке расхождение фактической и расчетной суммы, оно будет помечено красным цветом.
Найдя расхождение, проверяем, нет ли взносов проблемного месяца в последующих.
Также взносы в любом межрасчетном начислении (Отпуск, Премия и.т.д.) просто не учтутся, если оно было введено после документа Начисление зарплаты, а взносы в документе Начисление зарплаты не пересчитали.
Почему РСВ не принимается теперь при отсутствии видимых ошибок?
Взносы могут попасть в следующий месяц, если межрасчетное начисление введено позже документа Начисление зарплаты и пересчет не выполнялся. Если взносы предыдущего месяца будут учтены в последующих начислениях, и вы сформируете данный отчет за год – ошибки вы не увидите, если не сформируете отчет именно по месяц, где взносы отсутствуют.
-
В Бухгалтерии пересчет взносов осуществляется в Начислении зарплаты по второй кнопке Еще - Пересчитать взносы
-
В ЗУП в документе Начисление зарплаты и взносов для этого есть кнопка Пересчитать взносы на вкладке Взносы.
Отчет, сформированный по ноябрь, покажет, что расхождений нет. А они есть и требуют исправления. Поэтому выполняем проверку, именно формируя отчет строго по вызывающий подозрения месяц.
Именно на этом этапе выполняется базовая проверка — как проверить РСВ перед отправкой.
ИСПРАВЛЕНИЕ. Учет зарплаты ведется в ЗУП
Как заполнить РСВ в 1С корректно после обнаружения ошибок?
Необходимо пересчитать страховые взносы за каждый месяц отчетного периода, чтобы данные начислений совпадали с расчетными значениями программы.
Вариант 1, не требующий глубокого анализа
Для каждого месяца с начала года:
· Создать новый пустой документ Начисление зарплаты и взносов
· На вкладке Страховые взносы нажать кнопку Пересчитать взносы.
Этот способ применяется, если требуется быстро устранить технические ошибки РСВ без изменения учетной логики.
Вариант 2 – для отражения проводок в текущем месяце.
· Создать документ Перерасчет взносов за каждый месяц, месяц регистрации указать тот же самый
· Сформировать отчеты РСВ, корректировочные и первичный
· В документе Перерасчеты взносов временно указать текущий месяц
· Заполнить документ Отражение зарплаты в учете за текущий месяц: там будут взносы за месяцы перерасчета
· Вернуть в документах Перерасчет взносов месяц регистрации равный месяцу перерасчета.
Если за какой-то месяц заполнятся ненулевые суммы взносов, необходимо потом создать документы Отражение зарплаты в учете за этот месяц (он заполнится только суммами взносов) и отправить документ в Бухгалтерию. Либо ввести соответствующие проводки текущим месяцем ручной операцией.
Метод используется, если важно корректно отразить проводки в текущем периоде учета.
ИСПРАВЛЕНИЕ. Учет зарплаты ведется только в БП
Какие ошибки РСВ чаще всего возникают при ведении учета только в Бухгалтерии предприятия?
Основная проблема — отсутствие пересчета взносов после изменений начислений или тарифов (также учтите, что иной раз тариф может сброситься после изменения учетной политики).
Для исправления надо пересчитать все взносы с начала года в имеющихся документах Начисление зарплаты и взносов. В ситуации с Бухгалтерией плодить дополнительные документы Начисление зарплаты – настоятельно не рекомендуется, у нее своя логика.
Для перерасчета можно выбрать один из двух вариантов:
-
В документе Начисление зарплаты и взносов по второй сверху кнопке Еще - Пересчитать взносы. Будут пересчитаны все сотрудники.
-
Открыть ссылку Взносы по сотруднику, установить флаг корректировки, снять флаг корректировки - программа пересчитает взносы.
После пересчета взносов и подачи корректировочных отчетов необходимости подавать корректировочные Уведомления нет, ИФНС скорректирует уплату взносов согласно отчетам РСВ.
Но документ Уведомление, кроме функции регламентированного отчета, еще формирует проводки по счету 69.09 Дт 68.90 Кт. Поэтому нужно скорректировать сумму в документе Уведомление, но не отправлять в ИФНС.
Удалите дублирующие версии отчетов
Почему РСВ не принимается при правильных суммах?
Причиной может быть наличие нескольких первичных отчетов за один период или скрытых отчетов-дублей, участвующих в проверке контрольных соотношений.
Тогда стоит проверить, нет ли в списке регламентированных отчетов нескольких отчетов РСВ за любой квартал текущего периода. Т.е., не должно быть двух или более первичных отчетов за первый квартал, полугодие, год. При создании нового отчета, он всегда проверяет суммы всех предыдущих и наличие дублей обязательно приведет к ошибкам. Такое допускается лишь если каждый из новых отчетов является корректировкой первичного и имеет следующий по порядку номер корректировки, 1, 2 и.т.д. Все дубли должны быть как минимум помечены на удаление, а желательно – удалены полностью.
Необходимо также проверить наличие дублирующих отчетов по кнопке Настройка - Скрытые отчеты. Несмотря на то, что отчет скрыт, он участвует в проверке контрольных соотношений.
Создание корректировок
Если после всех проверок ошибки РСВ сохраняются, необходимо проверить взаимосвязь отчетов между кварталами путем создания корректировок.
Выполните проверку каждого отчета ранних кварталов созданием его корректировки (создается новый отчет и на титульном листе ставится номер корректировки, начиная с 1).
Когда требуется корректировка РСВ?
Если при создании и заполнении такого отчета в третьем разделе обнаруживаются физические лица, это означает, что программе для обеспечения непротиворечивости с предыдущими периодами требуется создание данной корректировки.
Проведя такую проверку по всем кварталам и создав, где надо, корректировки, вновь заполните отчет РСВ текущего периода. Он должен пройти проверку корректно. В такой ситуации отправлять данные корректировки вам следует последовательно, дожидаясь принятия каждой, и только вслед за этим отсылать отчет текущего периода.
Создание т.н. полных корректировок
Такой способ применяется, когда стандартная корректировка не устраняет ошибки РСВ и требуется повторная проверка всех физических лиц.
Как известно, при заполнении отчета с ненулевым номером корректировки на Титульном листе все разделы заполняются по организации в целом, а Раздел 3 только физическими лицами, по которым прошли изменения личных данных или сумм по сравнению с прошлой корректировкой или первичным отчетом (если физ.лицо присутствует только в первичном).
Можно попробовать:
· создать отчет с номером корректировки 0: он заполнится всеми физическими лицами
· Уже после этого на Титульном листе установить очередной номер корректировки. Заполнять отчет заново не нужно.
· В сформированном отчете нажать Проверка - Проверить выгрузку. Программа проверит заполненность реквизитов: ОКВЭД, паспортных данных и т.п.
· В отчете нажать Проверка - Проверить контрольные соотношения. Программа проверит суммы.
Если ничего не получилось
Если вы прошли по всему алгоритму, и проблема сохранилась, рекомендуем воспользоваться нашими платными услугами по исправлению ошибок учета.
https://scloud.ru/ask_question/rsv/ispravlenie-oshibok-v-otchete-rsv-v-1s-zarplata-i-upravlenie-personalom-i-1s-bukhgalteriya-predpriya/
https://scloud.ru/bitrix/admin/iblock_element_edit.php?IBLOCK_ID=65&type=info&ID=35863391&lang=ru&find_section_section=100&WF=Y
Резюме
Корректное формирование расчета по страховым взносам требует проверки актуальности версии программы, правильности тарифов страховых взносов, корректности расчетов начислений и отсутствия дублирующих отчетов. Основные ошибки возникают из-за несвоевременного расчета взносов, расхождений между уже зарегистрированными и требующимися согласно налоговой базе суммами в программе, а также несогласованности отчетов разных периодов. Исправление выполняется путем корректировки истории изменения тарифов, перерасчета взносов в начислениях, создания корректировок и повторной проверки контрольных соотношений перед отправкой отчетности.