Рассмотрим, как отражать операции в 1С Бухгалтерии предприятия 3.0 со стороны заказчика, который заказывает у стороннего переработчика изготовление полуфабрикатов
Для начала проверьте настройки в базе. Раздел Главное – Функциональность – Производство установите следующие функции:
-
Выпуск продукции
-
Комплексный учет производства
Проверим также настройку учетной политики в разделе Главное – Учетная политика, блок Учет затрат. Удостоверьтесь, что по гиперссылке Затраты учитываются на счетах указаны все нужные вам счета затрат. Посмотрите настройки самих счетов затрат.
Если вносите какие-то изменения в учетную политику, мы рекомендуем делать это через создание новой записи по гиперссылке История изменений.
Для отражения передачи сырья переработчика используйте документ Передача сырья в переработку (раздел Производство). В шапке документа укажите контрагента-переработчика, договор с ним, склад (при наличии) списания сырья.
В табличной части во вкладке Товары заполните передаваемые материалы по кнопке Добавить или Подбор. Укажите количество, счет учета и счет передачи (используйте счет 10.07 "Материалы, переданные в переработку на сторону"). Если вместе с материалами была передана возвратная тара, то укажите ее во вкладке Возвратная тара. Во вкладке Дополнительно можно указать грузоотправителя и грузополучателя.
После того как контрагент произведет на своей стороне полуфабрикаты, он возвращает их нам как заказчику, и мы создаем документ Поступление из переработки (раздел Производство). В шапке указываем контрагента, договор, склад (при наличии) для оприходования полуфабриката
В табличной части во вкладке Продукция заполняем полуфабрикаты (вид номенклатуры в карточке должен быть "Полуфабрикаты"), укажите количество, счет учета установите 21 "Полуфабрикаты собственного производства". В колонке Спецификация выберите спецификацию или создайте новую, если используете этот функционал
На вкладке Счет затрат укажите счет затрат и аналитику к нему
На вкладке Использованные материалы можно сделать автоматическое заполнение по кнопке Заполнить:
-
По спецификации, если она используется
-
По остаткам если списываем все остатки давальческих материалов
или по кнопке Добавить, чтобы вручную указать использованные материалы. Укажите для материалов количество, счет учета (10.07) и статью затрат с видом расхода "Материальные расходы" (заполняется автоматически)
На вкладке Возвращаемые материалы указываем неиспользованное сырье. Укажите количество, счет учета (10.07) и счет передачи (тот счет, на который приходуете материалы). Если была возвратная тара, то в крайней вкладке укажите ее.
В нижней части документа отразите счет-фактуру. Заполните номер и дату и нажмите кнопку Зарегистрировать. Создается документ Счет-фактура полученный, галка Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения установлена автоматически, при необходимости ее можно снять.
Проводки по документу счет-фактура:
Сформировались следующие проводки по документу поступления из переработки. Если были использованы плановые цены, то также попала запись в регистр "Выпуск продукции и услуг в плановых ценах". При закрытии месяца будут выявлены отклонения от фактической стоимости и скорректированы.
По кнопке Печать доступна накладная по форме МХ-18.
После закрытия месяца будет сформирована фактическая себестоимость полуфабрикатов, проверить можно в Справке-расчет Калькуляция себестоимости
