1. Поступление материалов в переработку
Поступление материалов в переработку оформляется в разделе Покупки – Поступление (акту, накладные, УПД) – Поступление – Материалы в переработку. Или можно создать документ в разделе Производство – Поступление в переработку.
В шапке документа заполняется дата, организация, склад, контрагент (заказчик) и договор с ним.
Табличную часть во вкладке Товары можно заполнить по кнопке Добавить (построчно), Подбор (массовое добавление) и Заполнить по счету (если в программе есть счет от поставщика). Счет учета автоматически проставится 003.01 «Материалы принятые в переработку (Материалы на складе)».
Во вкладке Дополнительно можно заполнить информация для печатной формы (грузоотправитель, грузополучатель, счет на оплату и отметка о получении оригинала документа)
Сформированы следующие проводки:
2. Передача давальческого сырья в производство
Для передачи давальческого сырья оформляется документ в раздел Производство – Расход материалов (Требования-накладные). В документе заполняется шапка (организация, склад, вид операции (Использование материалов), дата и цель расхода (не обязательно)). Табличная часть будет заполнена во вкладке Материалы заказчика. Для быстрого заполнения вы можете воспользоваться функцией копирования строк. Подробнее об этой функции читайте в нашей инструкции.
Проводки по документу Требование-накладная:
3. Выпуск продукции из давальческого сырья
По итогам производства оформляется документ Выпуск продукции (Производство – Выпуск продукции (Отчеты производства) – Создать – Выпуск продукции). Счет учета укажите 20.02 «Производство продукции из давальческого сырья».
4. Оприходование готовой продукции
Для оприходования готовой продукции на склад документов Операция (Операции – Операции, введенные вручную – Создать – Операция) и принять ее в Дебет счета 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение», указав в субконто 1 готовую продукцию, в субконто 2 контрагента-заказчика. Укажите количество готовой продукции, произведенной из давальческого сырья, в поле сумма укажите сумму условной оценки стоимости продукции.
5. Передача продукции заказчику
Раздел Производство – Передача продукции заказчику – Создать. В шапке указываются дата, контрагент-заказчик, договор, организация и склад. Во вкладке Товары указывается готовая продукция, произведенная из давальческого сырья. Здесь также можно указать неиспользованные материалы, которые мы возвращаем заказчику. Вкладка Возвратная тара заполняется по необходимости, а во вкладке Дополнительно можно указать грузоотправителя и грузополучателя. Документ по умолчанию проводок не формирует.
Далее списываем с забалансового счета 002 переданную заказчику готовую продукцию документом Операция (Операции – Операции, введенные вручную – Создать – Операция). Здесь же указываем возвращенные неиспользованные материалы по Кредиту счета 003.01.
6. Реализация услуг по переработке
На основании Требования-накладной, которой мы передали материалы заказчика в производство, создаем документ Реализация услуг по переработке.
Шапка и вкладка Материалы заполнились автоматически.
Во вкладке Продукция укажите номенклатуру продукцию, которая будет произведена. Во второй строке напишите наименование выполняемых работ для корректного отражения в печатной форме Акта об оказании услуг. Укажите количество, общую стоимость переработки, ставке НДС, а остальные поля будут рассчитаны автоматически. В колонке Цена плановая укажите плановую себестоимость переработки на единицу продукции. Счет учета укажите 20.02 «Производство продукции из давальческого сырья».
Выпишите счет-фактуру на выполнение работ в нижней части документа.
Проводки по документу:
