Отчет РСВ. Как избежать ошибок или исправить имеющиеся
1.Проверить актуальность релиза своей базы
В отчетный период помните, что неактуальная база - это первая и основная причина ошибок в устаревшей версии отчета. Также примите во внимание, что после обновления базы старый отчет не обновляется вместе с программой, и если он содержал ошибки, единственное, что с ним можно сделать, это пометить на удаление и создать новый в обновленной конфигурации.
2.Проверить корректность истории изменений тарифа страховых взносов
Бухгалтерия предприятия: Главное – Налоги и отчеты – Страховые взносы – История изменений
ЗУП: Настройка – Организации (Реквизиты организации) – Учетная политика и другие настройки – Учетная политика – История изменений.
Если история изменений неверна (не хватает нового тарифа), необходимо вручную добавить строчку с данным тарифом и указать месяц изменения. После этого переходим к пункту 3.
3.Проверить корректность расчета взносов.
Следующим отчетом:
БП: Зарплата и кадры – Отчеты по зарплате – Проверка расчета взносов
ЗУП: Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – Проверка расчета взносов
В данном отчете обратите внимание на три последних столбца: Налоговая база, Сумма взносов, Сумма взносов расчетная. Второй столбец сумма взносов – отражает те суммы, которые зафиксированы в ваших документах Начисление зарплаты (и Увольнение, если речь о ЗУП) Третий столбец, сумма взносов расчетная – это те суммы, которые должны быть в этих документах, исходя из выбранного вами на данный период времени тарифа взносов и указанной в отчете налоговой базы. Если в какой-то строчке расхождение фактической и расчетной суммы, оно будет помечено красным цветом.
Также взносы в любом межрасчетном начислении (Отпуск, Премия и.т.д.) просто не учтутся, если оно было введено после документа Начисление зарплаты, а взносы в документе Начисление зарплаты не пересчитали.
ВНИМАНИЕ! Необходимо всегда проверять, не были ли взносы этого месяца ошибочно учтены в начислениях следующих месяцев. Это недопустимо. И в этой ситуации не поможет перерасчет взносов в предшествующих месяцах.
4а.ИСПРАВЛЕНИЕ. Учет зарплаты ведется в ЗУП
Вариант 1, не требующий глубокого анализа
Для каждого месяца с начала года:
- Создать новый пустой документ Начисление зарплаты и взносов
- На вкладке Страховые взносы нажать кнопку Пересчитать взносы.
Вариант 2 – для отражения проводок в текущем месяце.
- создать документ Перерасчет взносов за каждый месяц, месяц регистрации указать тот же самый
- сформировать отчеты РСВ, корректировочные и первичный
- в документе Перерасчеты взносов временно указать текущий месяц
- заполнить документ Отражение зарплаты в учете за текущий месяц: там будут взносы за месяцы перерасчета
- вернуть в документах Перерасчет взносов месяц регистрации равный месяцу перерасчета.
Если за какой-то месяц заполнятся ненулевые суммы взносов, необходимо потом создать документы Отражение зарплаты в учете за этот месяц (он заполнится только суммами взносов) и отправить документ в Бухгалтерию. Либо ввести соответствующие проводки текущим месяцем ручной операцией.
4б.ИСПРАВЛЕНИЕ. Учет зарплаты ведется только в БП
Пересчитать все взносы с начала года в имеющихся документах Начисление зарплаты и взносов.
Для перерасчета можно выбрать один из двух вариантов:
- В документе Начисление зарплаты и взносов по второй сверху кнопке Еще - Пересчитать взносы. Будут пересчитаны все сотрудники.
- Открыть ссылку Взносы по сотруднику, установить флаг корректировки, снять флаг корректировки - программа пересчитает взносы.
ВНИМАНИЕ!
После пересчета взносов и подачи корректировочных отчетов необходимости подавать корректировочные уведомления нет, ИФНС скорректирует уплату взносов согласно отчетам РСВ.
Но документ Уведомление, кроме функции регламентированного отчета, еще формирует проводки по счету 69.09 Дт 68.90 Кт. Поэтому нужно скорректировать сумму в документе Уведомление, но не отправлять в ИФНС.
5.Удалить дублирующие версии отчетов
Проверить, нет ли в списке регламентированных отчетов нескольких отчетов РСВ за любой квартал текущего периода. Т.е., не должно быть двух или более первичных отчетов за первый квартал, полугодие, год. При создании нового отчета, он всегда проверяет суммы всех предыдущих и наличие дублей обязательно приведет к ошибкам. Такое допускается лишь если каждый из новых отчетов является корректировкой первичного и имеет следующий по порядку номер корректировки, 1, 2 и.т.д. Все дубли должны быть как минимум помечены на удаление, а желательно – удалены полностью.
Необходимо также проверить наличие дублирующих отчетов по кнопке Настройка - Скрытые отчеты. Несмотря на то, что отчет скрыт, он участвует в проверке контрольных соотношений.
6.Создание корректировок
Если после выполнения пунктов 1-5 ошибки по-прежнему сохраняются, выполните проверку каждого отчета ранних кварталов созданием его корректировки. Если при создании корректировки в третьем разделе обнаруживаются физ.лица, это означает, что программе для обеспечения непротиворечивости с предыдущими периодами требуется создание корректировки. Проведя такую проверку по всем кварталам и создав, где надо, корректировки, вновь заполните отчет РСВ текущего периода. Он должен пройти проверку корректно. Отправлять данные корректировки следует последовательно, дожидаясь принятия каждой, и только вслед за этим отсылать отчет текущего периода.
7.Создание т.н. "полных" корректировок
Как известно, при заполнении отчета с ненулевым номером корректировки на Титульном листе все разделы заполняются по организации в целом, а Раздел 3 только физическими лицами, по которым прошли изменения личных данных или сумм по сравнению с прошлой корректировкой или первичным отчетом (если физ.лицо присутствует только в первичном).
Можно попробовать:
- создать отчет с номером корректировки 0: он заполнится всеми физическими лицами
- на Титульном листе установить очередной номер корректировки. Заполнять отчет заново не нужно.
- В сформированном отчете нажать Проверка - Проверить выгрузку. Программа проверит заполненность реквизитов: ОКВЭД, паспортных данных и т.п.
- В отчете нажать Проверка - Проверить контрольные соотношения. Программа проверит суммы.
8.Если ничего не получилось
Если выпрошли по всему алгоритму, и ничего не помогло, рекомендуем воспользоваться нашими платными услугами по исправлению ошибок учета.
