Для проверки правильности отражения расходов при УСН часто используют Универсальный отчет (Отчеты – Универсальный отчет). В инструкции рассмотрим конкретно проверку правильности отражения расходов по выплате заработной платы сотрудникам в Книге учета доходов и расходов с помощью формирования Универсального отчета.
В шапке отчета задайте параметры:
-
Период – период для проверки
-
Тип объекта – Регистр накопления
-
Имя объекта – Расходы при УСН
-
Имя таблицы – Остатки и обороты
Для дальнейшей настройки отчета перейдите по кнопке Настройки и включите Вид: Расширенный, чтобы открылись для редактирования дополнительные настройки
На вкладке Фильтры установим Отборы, для этого нажмите кнопку Добавить фильтр – Вид расхода
При выборе фильтр добавится в разделе Отборы, донастроим его следующим образом: Вид расхода – В списке – Зарплата, Налоги (взносы)
Для удобства рекомендуем по кнопке Показывать установить В шапке отчета. После настройки вы увидите значок звездочки рядом с вашим новым отбором
Помимо этого отбора вы можете создать отборы исходя из ваших условий, например, сделать отбор по организации, если в базе ведется учет по нескольким организациям
На вкладке Поля и сортировки добавьте поле Регистратор
А также уберите все галки и установите только на нужные (рекомендуем показанный порядок):
-
Отражение в НУ
-
Регистратор
-
Сумма нач. остаток
-
Сумма приход
-
Сумма расход
-
Сумма кон. Остаток
Во вкладке Поля и сортировки в правой части добавьте сортировки:
-
Элемент расхода – По возрастанию
-
Вид расхода – По возрастанию
На вкладке Структура удалите настройку по красной кнопке с крестиком и создайте ее заново по кнопке Добавить как на скриншоте:
Настройка отчета на этом завершена, можно сохранить вариант отчета по соответствующей кнопке
Укажите наименование отчета, определите кому из пользователей информационной базы вариант отчета будет доступен (если в базе несколько пользователей) и нажмите Сохранить
Теперь вы сможете быстро сформировать отчет по сделанным ранее настройкам по кнопке открытия отчетов:
Для анализа по созданному отчету отражения расходов на зарплату сотрудникам проверяйте следующие условия. Должна быть зарплата начислена, выплачена и принимается в НУ. В примере сразу видно, что стоит значение «Не принимается», а это означает, что нужно проверять настройки способа отражения заработной платы
Проблема заключается в поле Отражение в УСН , где как видно стоит Не принимается. Измените настройку способа учета зарплаты, перепроведите документы начисления и выплаты заработной платы и заново сформируйте Универсальный отчет для проверки
Теперь отражение в НУ в отчете показывает, что расходы принимаются
