Отражение операций по депозиту в 1С Бухгалтерия:3.0

Перевод ДС на депозит в программе 1С Бухгалтерия редакции 8.3 регистрируется документом «Списание с расчетного счета». По сути, является обычной банковской операцией по переводу денежных средств. Оформление документа происходит вручную или путем загрузки из клиент-банка.

Для формирования перевода ДС в ручном режиме переходим на вкладку меню «Банк и касса» и заходим в журнал «Банковские выписки».

Чтобы создать новый документ нажимаем клавишу «Списание» и производим заполнение полей:

• Вид операции – нужно указать «Прочее списание» или «Прочие расчеты с контрагентами».

• Получатель – выбираем из справочника наименование банка, где предполагается размещение депозита.

• Сумма – указываем количество ДС.

• Счет дебета – должен быть 55.03 (Депозитные счета).

• Назначение платежа – указываем расшифровку (что за платеж, сумму, НДС/Без НДС) для понимания.

Сразу ставим галочку возле пункта «Подтверждено выпиской банка» для автоматического создания платежного поручения.

Если просмотреть движение документа списания, то можно увидеть проводку по перечислению ДС на депозитный счет:

• Дебет 55.03 – Кредит 51.

При возврате денежных средств с депозитного расчетного счета на счет организации регистрация происходит по документу «Поступление на расчетный счет». Заполнение аналогичное документу «Списание с расчетного счета» и счет учета должен быть указан тот же – 55.03.

Чтобы учесть начисление процентов с размещения на депозитном счету ДС используется документ «Поступление на расчетный счет». К особенностям заполнения документа относятся:

• Вид операции – указывается «Прочие расчеты с контрагентами».

• Счет расчетов – нужно указать 91.01 (Прочие доходы).