Рекомендуем к просмотру наши вебинары
Будущие вебинары:
Ближайшая дата
Прошедшие вебинары:
22.05.2018
Начало работы в 1C Бухгалтерия 3.0
Посмотреть
25.05.2018
Начало работы в 1С Зарплата и
управление персоналом
Посмотреть

Удаление ошибочного документа поступления товаров и услуг и аннулирование записи книги покупок

Если при заполнении налоговой декларации была допущена ошибка, статья 81 пункт 1 Налогового кодекса РФ предписывает:

  • если уплачена меньшая сумма налога, то обязательно вносятся изменения в декларацию и представляется уточненный документ;

  • если уплачена большая сумма или ошибки на сумму не повлияли, то плательщик вправе представить уточненный документ.

По правилам ведения книг Покупок и Продаж, любые изменения в них вносятся на дополнительных листах. Корректируется книга за тот период, к которому относится допущенная ошибка.

Рассмотрим пример по удалению ошибочно внесенного в базу поступления. Предприятием после подачи налоговой отчетности за период (декларации по НДС) обнаружено ошибочно внесенное в программу поступление товаров 188 800,00 руб, в том числе НДС 28 800,00 руб.:

1.png

В 1С отражены данные о счете-фактуре:

2.png

Удаляется неверное ошибочное поступление сторнированием. Функция доступна в меню: Операции - Бухгалтерский учет - Операции, введенные вручную.

Нужно содрать новую операцию. Вид операции указывается «Сторно документа» (раздел). В открывшейся форме нужно заполнить шапку:

  • «Номер» – будет присвоен программой;

  • «От» - автоматически подставится текущая дата, не меняем;

  • «Сторнируемый документ» - выбираем документ, который нужно отсторнировать;

  • «Содержание» - данные появятся автоматически после указания сторнируемого поступления.

Таблица в нижней части формы заполнится по данным документа поступления:

3.png

Теперь можно перейти к закладке «НДС предъявленный». В ней уже появилась строка с нужной сторнировочной записью: 

4.png

Чтобы ошибочное поступление отразилось в нужном периоде (в нашем случае 2 квартал 2017 года), нужно в регистре «НДС покупки» также создать выполнить сторнирование. Делается это созданием дополнительного листа в книге покупок.

Действие доступно в меню: раздел «Операции» - подраздел – «НДС» - «Отражение НДС к вычету». Документ формируется нажатием кнопки «Создать»:

5.png

На закладке «Главное» нужно заполнить данные о поступлении и проверить, чтобы стояли все галочки.

Данные на закладке «Товары и услуги» можно заполнить из документа поступления нажатием кнопки «Заполнить»:

6.png

Так как нам нужно аннулировать поступление, то меняем значения суммы, НДС и всего на равные по модулю отрицательные числа:

7.png

Данные о том, что ошибочное поступление аннулировано, появятся в дополнительном листе Книги покупок. Он будет относиться к нужному нам периоду (2 квартал 2017 года). Проверить можно в меню: Отчеты - Отчеты по НДС или Покупки - Отчеты по НДС:

8.png

Все статьи базы знаний
* Статья подготовлена на основе материалов сайта нашего партнера programmist1s.ru

Написать директору