6-НДФЛ в БП

Оглавление

    6-НДФЛ автоматически и корректно заполняется, если пользователь корректно работает в системе

    ВАЖНО! соблюдать хронологию и автозаполнение документов.

    При создании документов следующая последовательность:

    Ведомость на Аванс, если есть, Отпуск, Больничный.

    ведомости в банк при 6 ндфл

    ведомость в банк 0000-000002

    все начисления в БП

    Начисление зарплаты создаем в последнюю очередь для корректного расчета НДФЛ и взносов

    начисление зарплаты 0000-000003

    Ведомость на выплату с типом Зарплата за месяц (Месяц документа выплаты = Месяц начисления)

    ведомость в банк 0000-000003

    Списания с р/с или РКО

    списание с расчетного счета 0000-000004

    Для проверки корректности учета НДФЛ пользуйтесь отчетом Анализ НДФЛ по месяцам (ЗУП 3.1: Налоги и взносы - Отчеты по налогам и взносам, БП 3.0: Зарплата и кадры - Отчеты по зарплате)

    анализ НДФЛ по месяцам

    регистр налогового учета по НДФЛ

    Анализ НДФЛ по месяцам и Регистр налогового учета по НДФЛ:

    Исчислено - по документам начисления

    Удержано - по документам факта дохода Списание с р/с(РКО)

    Уплачено(Перечислено) - по документу Списание с р/с с видом операции: Уплата налога

    списание с расчетного счета 0000-000006

    Обратите внимание! В том случае, когда Ваш отчет 6-НДФЛ заполняется НЕКОРРЕКТНО, то лучше сделать копию базы и затем проделать следующие действия:

    1. Отменить проведение всех начислений, выплат и уплат

    2. Соблюдать хронологию и автозаполнение документов.

      При создании документов следующая последовательность:

      Ведомость - Аванс, если есть

      (Отпуск, Больничный)

      Начисление зарплаты - в последнюю очередь

      Ведомость на выплату - Зарплата за месяц (Месяц документа выплаты = Месяц начисления)

      Списания с р/с или РКО (дата документа отражается в строке 110 6-НДФЛ)

      Списания с р/с – Уплата налога

    3. Далее сформировать отчет 6-НДФЛ или Проверка 2 разд 6-НДФЛ - для контроля

    Обратите внимание!

    Раздел 2 заполняется по сроку перечисления налога: на какой отчетный квартал приходится срок перечисления удержанного налога (строка 120), в расчет за такой период и должна включиться операция.

    Например, заработная плата за март 2018 года выплачена в последний рабочий день месяца (30.03.2018), срок перечисления налога с заработной платы – следующий рабочий день после удержания налога, в нашем случае – 02.04.2018 (так как 31 марта и 1 апреля – выходные дни). В такой ситуации заработная плата за март будет отражена в разделе 1 расчета за 1-й квартал 2018 года и в разделе 2 расчета за полугодие 2018 года. В раздел 2 расчета за 1-й квартал 2018 года зарплата не попадет, так как срок перечисления налога приходится на другой отчетный период (письма ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507, от 24.10.2016 № БС-4-11/20120).

    Или, например, пособие по временной нетрудоспособности начислено в феврале 2018 года и выплачено вместе с зарплатой за февраль 05.03.2018. Срок перечисления НДФЛ с суммы пособия - последний день месяца, в котором произведена выплата, т.е. 31.03.2018. Так как это выходной день, то срок перечисления переносится на 02.04.2018. Следовательно, эта операция не отражается в разделе 2 расчета за 1-й квартал 2018 года. Она будет отражена в разделе 2 за полугодие 2018 года. Однако, так как дата получения дохода по этой операции - 05.03.2018, то она попадет в раздел 1 расчета за 1-й квартал 2018 года.


    (Рейтинг: 5 ,  Голосов: 1 )
    Поделиться
    картинка
    Хотите попробовать 1С в облаке?
    Регистрируйтесь и начните работу уже сейчас!

    Материалы по теме

    1734149735