question
Готовы подключиться?
Задайте вопрос менеджеру Scloud, если остались сомнения

Калькулятор по выбору системы налогообложения

Для каждой системы налогообложения действуют свои законы, налоги и отчетность. Вместе с экспертами Scloud разбираемся, какой режим выбрать, каковы условия перехода и ограничения для перехода на новый режим.

Выбор системы налогообложения

Рассчитайте налоговый режим

Пожалуйста, подождите, идет загрузка...

Данные о компании
Кто вы?
Состоите в реестре МСП?
Регион
Начните вводить
Кол-во сотрудников
Стоимость патента
Планируемые показатели за год
Доходы
Расходы
В т.ч. на зарплату
Нестандартная . налоговая ставка
Ставка УСН (доходы)
Ставка УСН (доходы-расходы)
Ставка налога на прибыль
Ставка по патенту
Рассчитать
Итого
Налоговые режимы Сумма налога в год
0 ₽
0 ₽
0 ₽
0 ₽
Рассчитать заново
null

Girls in banner.
Girls in banner.

Переходите на облачную 1С

Оцените преимущества 1С в облаке в течение тестового периода.

ОСН или ОСНО (общая система налогообложения)

Этот налоговый режим применяется по умолчанию при регистрации нового юридического лица и обязывает компании оплачивать всю совокупность налогов без каких-либо льгот:
  • налог на прибыль организаций;
  • НДС при продаже товаров и услуг;
  • НДФЛ и страховые взносы за сотрудников;
  • имущественные, транспортные, земельные налоги.
ОСНО также может применяться и к тем организациям, которые перестали соответствовать условиям упрощенной системы налогообложения или нарушили порядок работы в рамках патентной системы (например, не внесли вовремя патентный взнос). Подробнее условия упрощенки разберем далее.
Общий налоговый режим актуален в первую очередь для крупных организаций, которые не попадают под условия каких-либо льготных режимов, платят НДС и работают с контрагентами, который тоже уплачивают НДС. Начинающему бизнесу и небольшим организациям следует рассмотреть другие режимы для снижения налоговой нагрузки как минимум до того момента, пока организация не вырастет и не сможет безболезненно перейти на ОСН.


УСН (упрощенная система)

УСН обычно применяется малым или средним бизнесом. Выбрать эту СНО можно при регистрации компании (ИП) или перейти на нее с другого налогового режима. Важно учитывать, что в рамках УСН можно выбрать объект налогообложения:
  • «Доходы», на котором учитывают все полученные компанией доходы;
  • «Доходы минус Расходы», на котором учитывают все полученные компанией доходы, уменьшенные на величину расходов.
Эти два объекта налогообложения отличаются по величине налоговой ставки (6% и 15%) и подходом к расчету налогов. Чтобы выбрать подходящий вам режим, воспользуйтесь нашим калькулятором.
Важно понимать, что УСН — это льготный режим, а значит, им могут воспользоваться только определенные категории бизнеса. Лимиты для применения УСН следующие:
  • Доход за год — менее 450 млн ₽;
  • Численность сотрудников — не более 130 человек.
Помимо этого если доход компании на УСН превысил 60 млн ₽ за год, то она обязуется платить НДС со следующего года. Это нововведение действует с 1 января 2025 года. Для УСН также введены льготные ставки 5% (при доходе 60-250 млн ₽) и 7% (при доходе 250-450 млн ₽). Если компания превысит лимиты, то ей придется перейти на ОСНО.
Компании и ИП на УСН также уплачивают следующие налоги:
  • налог на УСН;
  • НДФЛ и страховые взносы за сотрудников;
  • земельные и транспортные налоги.


Патент (патентная система)

Патент — это система, при которой налогоплательщик может использовать установленный предполагаемый уровень дохода в качестве налоговой базы. При этом не надо сдавать налоговую декларацию, а сам патент можно приобрести на период от месяца до года.
Патентный режим налогообложения могут применять только ИП, которые занимаются определенными видами деятельности из утвержденного перечня. Если у вас несколько видов предпринимательской деятельности, патент нужно приобрести на каждую из них. Но есть и некоторые ограничения:
  • количество работников в компании не может превышать 15 человек;
  • если вы занимаетесь розничной торговлей или открыли ИП в сегменте общепит, то зона обслуживания или торговли не должна превышать 50 квадратных метров.
При этом хотя налог и рассчитывается по умолчанию в рамках патента на конкретный вид деятельности в конкретном регионе, ИП обязан вести книгу учета доходов, которые в сумме за год не должны превышать ограничения в 60 млн ₽.


НПД (налог для самозанятых)

Налог на профессиональный доход традиционно называют налогом на самозанятость. Этот режим предусмотрен для тех, кто занимается реализацией собственной продукции, не имеет наемных сотрудников и не продает подакцизные товары. При этом годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 млн ₽.
Самозанятые также освобождены от уплаты:
  • НДФЛ;
  • НДС (кроме косвенного при импорте товаров);
  • страховых взносов.
Налоговой базой в рамках НПД выступает суммарно полученный доход без вычета расходов. Размер налога зависит от юридической формы организации, с которой взаимодействует самозанятый:
  • 4%, если контрагентом является физическое лицо;
  • 6%, если контрагентом является юридическое лицо или ИП.
При этом в рамках НПД предусмотрен налоговый вычет в размере 10 000 ₽. То есть пока сумма налога не превысит 10 000 ₽, самозанятый ничего не платит. Это работает в автоматическом режиме, равно как и начисление налога после превышения указанного лимита.
НПД изначально был запущен экспериментально в ряде регионов, но теперь он доступен в любом регионе России. В настоящий момент этот режим подходит в первую очередь тем, кто сам оказывает какие-либо услуги и хочет узаконить получение прибыли. Как только бизнес будет нуждаться в оформлении трудового договора с наемным сотрудником, он лишится права на НПД.
Стоимость аренды 1С
Название конфигурации
1С: Бухгалтерия ПРОФ 1С: Бухгалтерия ПРОФ
  • Совпадений не найдено
  • 1С: Бухгалтерия ПРОФ
  • 1С: Управление нашей фирмой
  • 1С: Розница
  • 1С: Бухгалтерия НКО ПРОФ
  • 1С: Бухгалтерия государственного учреждения
  • 1С: Зарплата и управление персоналом ПРОФ
  • 1С: Управление торговлей
  • 1С: Зарплата и кадры госучреждения
  • 1С: Розница. Ювелирный магазин
  • 1С: Розница. Магазин одежды и обуви
  • 1С: Розница. Салон оптики
  • 1С: Розница. Магазин бытовой техники и средств связи
  • 1С: Розница. Магазин строительных и отделочных материалов
  • 1С: Розница. Магазин автозапчастей
  • 1С: Розница. Аптека
  • 1С: Розница. Книжный Магазин
  • 1С: Управление сервисным центром
  • 1С: CRM
  • 1С: Бухгалтерия для Беларуси
  • 1С: Документооборот ПРОФ
  • 1С: Бухгалтерия КОРП
  • 1С: Бухгалтерия НКО КОРП
  • 1С: Управление торговлей + CRM
  • 1С: Общепит ПРОФ
  • 1С: Автосервис
  • 1С: Управление автотранспортом
  • 1С: Расчет квартплаты и бухгалтерия ЖКХ
  • 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК
  • 1С: Бухгалтерия строительной организации
  • 1С: Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия
  • Яуза Софт: Менеджер строительства 4.0
  • 1С: SPA-салон
  • 1С: Салон красоты
  • 1С: Ресторан. Фронт-офис
  • 1С: Комплексная автоматизация
  • 1С: Управление автотранспортом ПРОФ
  • 1С: Аренда и управление недвижимостью
  • 1С: Управление нашей строительной фирмой
  • Яуза Софт: Управление строительной фирмой
  • 1С: Фитнес-клуб ПРОФ
  • 1С: Общепит КОРП
  • 1С: Документооборот КОРП
  • 1С: Комплексная автоматизация + CRM
  • 1С: Управление торговлей алкогольной продукцией
  • 1С: Транспортная логистика КОРП
  • 1С: Зарплата и управление персоналом КОРП
  • 1С: Фитнес-клуб КОРП
  • 1С: Управление МФО и КПК КОРП
  • 1С: Ломбард КОРП
Период
12 мес. (скидка 20%) 12 мес. (скидка 20%)
  • 1 месяц (без скидки)
  • 3 мес. (скидка 5%)
  • 6 мес. (скидка 10%)
  • 12 мес. (скидка 20%)
Пользователей
от  ₽ / мес.
1743538949