Помощник Закрытие месяца можно найти в разделе Операции — Закрытие периода.
Помощник позволяет проводить ежемесячные регламентные операции, к примеру, начисление амортизации, закрытие 20, 25, 26 и 44 счетов, закрытие 90-х счетов и определение финансового результата. Выполнять все операции необходимо ежемесячно в том порядке, в котором они расположены в помощнике.
Операции в Закрытии месяца выбираются в соответствии с настройками Учетной политики и Налогов и отчетов организации (раздел Главное).
Если в базе ведется учет по нескольким организациям, в Закрытии месяца можно будет выбрать нужную и провести регламентные операции только по ней.
Перед проведением регламентных операций программа предложит перепроведение документов. Обращаем ваше внимание: если в документ были внесены изменения в прошедшем периоде и этот документ был проведен, то Закрытие месяца предложит выполнять перепроведение документов с момента проведения этого документа. Вы можете выбрать, требуется ли перепроведение.
При выборе перепроведения только текущего месяца (если известно, что измененные данные в прошлых периодах не повлияют на результат), программа перенесет границы последовательности.
Об успешном выполнении регламентных операций будет свидетельствовать их окраска в зеленый цвет и галочки рядом с каждой операцией. При необходимости, кликнув на любую из них, можно просмотреть проводки/справки-расчеты/документы. Также имеется возможность пропуска отдельных операций и повторного их выполнения.
В верхней части формы доступны кнопки, позволяющие отменить закрытие выбранного месяца, просмотреть отчет и справки-расчеты по проделанным операциям.
Все регламентные операции поделены на четыре группы:
- Операции, по результатам которых признаются расходы организации, и операции, необходимые для корректного закрытия месяца.
- Операция Расчет долей списания косвенных расходов, которая не формирует проводок, но предварительно рассчитывает закрытие счетов расходов и определяет суммы для уменьшения налогооблагаемой базы по прибыли и финансовые результаты деятельности организации.
- Операции по закрытию счетов затрат.
- Операции по определению финансового результата.
Некоторые регламентные операции выполняются не каждый месяц. Например, операция Расчет НДС требуется раз в квартал, как и расчет транспортного налога. Поэтому этих операций в январе вы не увидите, а вот в марте они появятся.
Последняя операция года — Реформация баланса — также производится из помощника Закрытие месяца в декабре. Счета 90 и 91 закрываются ежемесячно на субсчета с кодом 09, а 31 декабря сальдо с них списываются на счет 99 «Прибыли и убытки». А сальдо со счета 99 списывается на счет 84 как нераспределенная прибыль или непокрытый убыток.