Закрытие месяца БП 3.0

Закрытие месяца — это важная последовательность действий в 1С:Бухгалтерия 8.3, направленная на подведение итогов за месяц и формирование точных данных для последующих отчетов и налоговых обязательств. На ежедневной основе в программе фиксируются отдельные хозяйственные операции, заносятся первичные документы, а при закрытии подводятся итоги в регламентных операциях. Процесс закрытия месяца становится обязательным шагом перед подготовкой к сдаче отчетности — будь то налоговая декларация, отчет по страховым взносам или бухгалтерская отчетность. Это связано с тем, что в ходе закрытия могут выявиться ошибки, которые при их исправлении позволяют избежать неточностей в отчетности и штрафов. В инструкции поговорим про работу закрытия месяца в 1С и что делать, если 1С не закрывает месяц на примере Бухгалтерии предприятия 3.0

Общее описание работы Закрытия месяца в 1С БП 3.0

Помощник Закрытие месяца можно найти в разделе Операции – Закрытие периода

Помощник позволяет проводить ежемесячные регламентные операции, к примеру, начисление амортизации, закрытие 20, 25, 26 и 44 счетов, закрытие 90-х счетов и определение финансового результата. Выполнять все операции необходимо ежемесячно, в том порядке, в котором они расположены в помощнике.

Важно учитывать, что перечень необходимых операций индивидуален для каждой организации и зависит от ее учетной политики, применяемых настроек учета и зарегистрированных данных. Например, организации, не применяющие упрощенную систему налогообложения, могут пропускать операции по расходам для УСН, а при отсутствии розничной торговли — расчет торговых наценок.

Если в базе ведется учет по нескольким организациям, в Закрытии месяца можно будет выбрать нужную и провести регламентные операции только по ней.

Перед проведением регламентных операций программа предложит перепроведение документов. Обращаем Ваше внимание, если в документ были внесены изменения в прошедшем периоде и этот документ был проведен, то Закрытие месяца предложит выполнять перепроведение документов с момента проведения этого документа. Вы можете выбрать, требуется ли перепроведение.

При выборе перепроведения только текущего месяца (если известно, что измененные данные в прошлых периодах не повлияют на результат), программа перенесет границы последовательности.

Об успешном выполнении регламентных операций будет свидетельствовать их окраска в зеленый цвет и галочки рядом с каждой операцией. При необходимости, кликнув на любую из них можно просмотреть проводки/справки-расчеты/документы. Также имеется возможность пропуска отдельных операций и повторного их выполнения.

В верхней части формы доступны кнопки, позволяющие отменить закрытие выбранного месяца, просмотреть отчет и справки-расчеты по проделанным операциям.

Все регламентные операции поделены на 4 группы:

1. Операции, по результатам которых признаются расходы организации и операции, необходимые для корректного закрытия месяца

2. Операция Расчет долей списания косвенных расходов, которая не формирует проводок, но предварительно рассчитывает закрытие счетов расходов и определяет суммы для уменьшения налогооблагаемой базы по прибыли и финансовые результаты деятельности организации

3. Операции по закрытию счетов затрат

4. Операции по определению финансового результата

Некоторые регламентные операции требуется выполнять не каждый месяц. Например, операция Расчет НДС требуется раз в квартал, как и расчет имущественных. Поэтому этих операций в январе мы не увидим, а вот в марте они появятся, если вы уплачиваете эти налоги.

Последняя операция года, Реформация баланса, также производится из помощника Закрытие месяца, в декабре. Счета 90 и 91 закрываются ежемесячно на субсчета с кодом 09, а 31 декабря сальдо с них списываются на счет 99 «Прибыли и убытки». А сальдо со счета 99 списывается на счет 84 как нераспределенная прибыль или непокрытый убыток.

Почему не закрывается месяц в 1С Бухгалтерия

Ошибки при закрытии месяца могут возникнуть совершенно различного характера, но есть единый совет. Внимательно читайте описание ошибки и предлагаемый 1С способ исправления. Чаще всего это помогает быстро исправить ошибку.

Консультанты по работе в 1С компании Scloud подсказали наиболее часто встречающиеся ошибки и как исправить закрытие месяца в 1С БП 3.0

Если вы столкнулись с ошибкой при начислении амортизации "Запись не верна! Вид субконто "Основные средства" не доступен для данной записи!"

Проверьте правильность указания счета для начисления амортизации в документе принятия к учету ОС или НМА. Зачастую там вместо счета 02 указывают 20, 25, 26 счета, а это приведет к ошибке.

Или проблема может быть в настройке амортизации в НУ (вкладка Налоговый учет в документе Принятие к учету ОС). Там должна быть установлена галка Начислять амортизацию.

Не указана номенклатурная группа производственных затрат в документе. При такой ошибке помощник покажет конкретный документ, где не хватает аналитики и вы сможете зайти в него из ошибки и дополнить недостающими данными

"Невозможно закрыть 20, 23, 25,26 счет": такая ошибка возникает, если есть сальдо на начало закрываемого месяца. Необходимо проверить по ОСВ, в каком периоде возникло сальдо и повторно закрыть этот месяц и все последующие, вплоть до текущего месяца. Такая ошибка возникает из-за нарушения последовательности проведения документов и исправляется только возвращением в период возникновения проблемы и повторного выполнения регламентных операций. Также могут повлиять ручные корректировки в проводках и наличие Операций, введенных вручную.

Счет 25 невозможно закрыть: не удалось рассчитать базу распределения

Проблемы с закрытием счета 25 могут возникнуть из-за некорректной настройки Учетной политики, в которую можно перейти из подсказки программы

Раскройте настройку Учет затрат и откройте гиперссылку с настройкой базы распределения 25 счета

Проверьте, точно ли выбранная база распределения подходит для вашей организации. Ведь если производственная деятельность возникает не каждый месяц, то распределение 25 счета по объему выпуска будет постоянно давать ошибку при закрытии месяца.