Перенос вычета НДС по импорту в БП 3.0

Читать в полной версии

Вычеты могут быть в течение 3-х лет заявлены к вычету после момента принятия на учет импортных товаров (за исключением ОС).

Для того, чтобы перенести вычет НДС, зайдите в ГТД по импорту (раздел Покупки) и на вкладке Главное снимите галку Отразить вычет НДС в книге покупок.

Теперь перейдите в помощник по Отчетность по НДС (раздел Отчеты) зайдите в операцию Формирование записей книги покупок.

Во вкладке Приобретенные ценности заполните таблицу по кнопке Заполнить. В поле сумма попала сумма инвойса с таможенной пошлиной. Отредактируйте вручную на ту сумму, по которой вы хотите получить вычет в этом квартале.

При этом поменяется сумму в графе НДС. Эту сумму также необходимо отредактировать вручную. В примере берется половина суммы к вычету, чтобы высчитать ее, зайдите в ГТД по импорту – Разделы ГТД и возьмите 50% от суммы, которая стоит в поле НДС в верхней таблице.

Пролистайте таблицу вправо и если у вас заполнились колонки Номер док. оплаты и Дата док. оплаты, то очистите их. Запишите документ.

Для проверки правильности отражение суммы к вычету по НДС, вы можете использовать Универсальный отчет (раздел Отчеты) по регистру НДС предъявленный. В шапке настроек указываем:

Период – квартал, в котором делаем вычет НДС

Тип объекта – Регистр накопления

Имя объекта – НДС предъявленный

Имя таблицы – Остатки и обороты

Для удобства можно сделать отбор по ГТД по импорту

Проверим также книгу покупок за 1 квартал 2022 года (Отчеты – Книга покупок)

В графе 14 сумма (560 000) сложилась из суммы по документу Поступление товаров (536 000), суммы таможенной пошлины (20 000) и таможенного сбора (2 000).

В графу 15 попала та сумма НДС к вычету, которая была указана в документе Формирование записей книги покупок.