Как подготовиться к сдаче отчетности по УСН и почему так важно использовать помощник по учету УСН.
Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Первое, что необходимо произвести, это анализ оборотно-сальдовой ведомости на предмет отсутствия остатков по счетам, которые должны быть закрыты – группы счетов 10, 20, и 90.
Если у вас имеются остатки на данных счетах, по 10 счету необходимо проанализировать остатки и произвести списание или же передачу в эксплуатацию, при наличии остатков по группам счетов 20 и 90 необходимо произвести закрытие месяца.
После того, как у вас по группам счетов 10, 20 и 90 нет остатков, можно перейти к следующему этапу – анализу счета 60 и 62 по субсчетам для устранения ошибок учета по договорам.
Рассмотрим ситуацию на примере. Необходимо сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 с группировкой по субсчетам, а также по контрагентам.
И при обнаружении не закрытых авансов, как показано на рисунке, вам необходимо будет произвести дополнительную настройку отчета оборотно-сальдовой ведомости, чтобы понять причину незачета аванса.
Для этого в настройках оборотно-сальдовой ведомости необходимо перейти во вкладку Отбор, после чего произвести добавление значения Контрагенты и выбрать необходимого, также на вкладке Группировка включить договора.
И если наблюдается данная ситуация, это говорит о том, что в каком-то документе не верно проставлен договор. Возможен вариант, что у вас один договор и вы знаете, что задолженности нет. На рисунке показано, что оплата проходит по договору Основной, а документы поступления прошли по договору Основной договор, в данном случае это один договор и идет ошибка выбора договора при создании документов. Тогда вам необходимо произвести изменение договора в документах.
При внесении изменений в документы, необходимо производить повторное закрытие месяца, так как при закрытии месяца будут приняты во внимание новые данные и результаты могут измениться. Также необходимо проанализировать и 62 счет, для исключения незачета авансов по покупателям.
После того как была произведена работа с оборотно-сальдовой ведомостью, можно перейти к следующему этапу - Помощнику по отчетности УСН.
Помощник по отчетности УСН
Переходим в Отчеты - Отчетность по УСН.
В помощнике в наглядной форме указаны доходы и расходы, признанные в целях УСН.
По кнопке Рассчитать налог производим расчет налога для корректного формирования декларации по УСН.
После выполнения расчета программа выводит все параметры формирования суммы налога к уплате, после чего необходимо нажать кнопку Сформировать декларацию.
Программа переходит в сформированную декларацию (заполнять через кнопку Заполнить не нужно, так как декларация формируется автоматически при нажатии кнопки Сформировать декларацию).
Подведем итог
Формирование Декларации по УСН необходимо производить из Помощника Отчетность по УСН, после произведения расчета налога, если сформировать декларацию в Регламентированной отчетности, у программы не будут выполнены все регламенты, связанные с расчетом налога по УСН и данные отчета будут не соответствовать действительности.