Для составления справки о доходах и суммах налога физического лица, выдаваемой сотрудникам (и другим физическим лицам, получавшим доходы от организации), предназначен документ Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудника. Для ее составления каждому сотруднику и по каждому основанию выдачи вводится отдельный экземпляр документа.
-
Раздел Зарплата и кадры - Все документы по НДФЛ или раздел Зарплата и кадры – Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников - Создать.
- В поле Год выберите год, за который формируются сведения.Укажите организацию, дату документа и сотрудника. Номер документа проставляется программой автоматически, ручные его корректировки настоятельно не рекомендуются, во избежание дальнейших проблем с нарушением автонумерации.
- В поле Формировать:
- выберите Сводно, если необходимо составить единую справку по всем доходам сотрудника (безотносительно ОКТМО и КПП) для представления, например, в банк или в другие организации и учреждения
- выберите В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога, если справка составляется для указанной комбинации ОКТМО и КПП в поле ОКТМО/КПП (которое становится активным) и ставок налога.
- В поле ОКТМО/КПП автоматически указывается ОКТМО/КПП выбранной организации.
- В поле ИФНС автоматически указывается код налогового органа, где зарегистрирована организация или обособленное подразделение. Код ФНС России указывается также в справочнике Организации или Подразделения.
- На закладках 13%, 30%, 35%, 15%, 9%, 10%, 5% в табличной части отображаются начисленные физическому лицу доходы, помесячно, облагаемые соответственно по ставкам налога 13%, 30%, 35%, 15%, 9%, 10%, 5% и предоставленные вычеты. Доход, облагаемый по ставкам 10% и 5% вводится вручную.
- В другой табличной части (справа) отображаются предоставленные налоговые вычеты (стандартные, имущественные, социальные). Если физическому лицу предоставлялся имущественный или (и) социальный вычет, то раздел Уведомления на предоставление вычетов заполняется автоматически данными (номер и дата уведомления, а также код налогового органа, выдавшего уведомление), указанными в документах регистрации этих вычетов Уведомление НО о праве на вычеты.
- В разделах Суммы дохода и Суммы налога отображаются суммы дохода (общая и облагаемая) и налога (исчисленного, удержанного налога, суммы излишне удержанного и перечисленного налога, авансовые платежи по налогу и сумма налога на прибыль организаций, зачтенная при расчете НДФЛ с дивидендов) по каждой закладке.
- · - Личные данные отображаются данные о физическом лице, для которого составляется справка о доходах. Эти данные в печатной форме справки приводятся в разделе 2. Данные о физическом лице - получателе дохода. Если какие-либо личные данные сотрудника окажутся некорректны или не заполнены, то внесите и сохраните недостающие данные в справочник Физические лица (раздел Зарплата и кадры - Физические лица) по ссылке Редактировать. Сделанные изменения автоматически отразятся в разделе Личные данные. Также на данной закладке автоматически заполняются реквизиты уведомления на право зачета авансовых платежей налога, которые были указаны в документе Авансовый платеж по НДФЛ (раздел Зарплата и кадры - Все документы по НДФЛ).
-
Для проверки корректности заполненных данных можно воспользоваться встроенной проверкой по кнопке Проверить. В этом случае сведения проверяются по встроенному в программу 1С алгоритму проверки. При проверке встроенным механизмом в случае обнаружения ошибок выводится сообщение. Место в справке, где именно обнаружена ошибка, выделяется изображением восклицательного знака.
-
Для формирования и печати справки о доходах и суммах налога физического лица используйте кнопку Справка о доходах (2-НДФЛ).