Самоучитель

У Вас есть вопрос по работе в 1С?
В этом разделе собраны самые актуальные вопросы с подробными ответами.
Начать
работу
14 дней в подарок

Поступление ОС в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

Рассмотрим порядок действий по отражению поступления оборудования (оно относится к ОС) в 1С. Товар закуплен, его нужно внести в информационную базу. Переходим на вкладку «Покупки» и открываем журнал «Поступление (акты, накладные)». Создаем документ по виду операции «Оборудование»:

1.png

Или же заходим на вкладку меню «ОС и НМА», далее раздел «Поступление основных средств» и попадаем в журнал «Поступление оборудования»:

2.png

Документы имеют одинаковое значение, разница только в расположении и в виде журналов. Рассмотрим далее заполнение формы документа. Шапка оформляется стандартно, а добавление ОС, приобретенного организацией, происходит на вкладке табличной части «Оборудование»:

3.png

Номенклатурная единица по основному средству вводится в справочник «Номенклатура» заранее:

4.png

Документ заполнен, проведен и можно посмотреть сформировавшиеся проводки:

6.png

Здесь можно увидеть, что ОС числится на балансе счета 08.04 (Приобретение объектов основных средств), а по счету 19.01 отражена сумма НДС по приобретенным ОС.

Иногда организации приобретают ОС для использования в деятельности, по которой НДС не предусмотрен. В этом случае, при оформлении поступления, налог должен быть включен в стоимость ОС.

Для этого в документе поступления, в настройке типа цены указываем, каким образом будет учитываться НДС.

7.png

Обязательно регистрируем счет-фактуру, предоставленный поставщиком, в соответствующем поле в документе поступления. Не забываем, что именно на этом условии НДС от стоимости основного средства попадет в книгу покупок.

Вводим номер и дату счета-фактуры и нажимаем «Зарегистрировать».

8.png

После регистрации счета-фактуры появляется гиперссылка на данный документ:

9.png

Теперь основное средство может быть принято к учету и введено в эксплуатацию.

Если оборудование доставил поставщик на возмездной основе, то услуга доставки должна отражаться в первоначальной стоимости. В этом случае услуга будет относиться к дополнительным расходам на приобретение, и в программе должен быть сформирован документ «Поступление дополнительных расходов».

Расположен на вкладке меню «ОС и НМА» в разделе «Поступление основных средств». Также можно ввести прямо из документа поступления:

10.png

Формируем документ «Поступление доп. расходов» и указываем услугу доставки:

11.png

Для контроля просмотрим проводки документа «Поступление доп. расходов»:

12.png

В проводках должна быть отражена сумма дополнительных расходов (стоимость доставки) и сумма НДС, разнесенные по соответствующим счетам.

Все статьи базы знаний
* Статья подготовлена на основе материалов сайта нашего партнера programmist1s.ru

Написать директору