SCLOUD в facebook
подарок от SCLOUD Вам подарок!
region
Это ваш регион?
Партнерам
RU KZ
Назад
Облачная 1С
Локальная 1С
1С: Фреш
Сервисы
Интеграции
Услуги Scloud
Скидка до 20%
за предоплату
Используйте 1С в облаке с максимальной выгодой. Зарегистрируйтесь сейчас и получите мощную скидку.
Улучшите свои знания
по 1С
Пройдите обучающие курсы от «1С» и получите сертификат квалифицированного специалиста по ведению учета и автоматизации бизнеса.
Дарим месяц 1С:Фреш
бесплатно
Оцените преимущества — зарегистрируйтесь в сервисе и получите 30 дней тестового периода в подарок.
Дарим скидку 50% на
1С-Отчетность
Оптимизируйте расходы — подключите сервис сдачи отчетности в контролирующие органы за полцены.
Поможем настроить
программу 1С
Решайте вопросы по 1С легко — воспользуйтесь помощью специалистов Scloud бесплатно.
Улучшите свои знания
по 1С
Пройдите обучающие курсы от «1С» и получите сертификат квалифицированного специалиста по ведению учета и автоматизации бизнеса.
Назад
Об Scloud
Новости
Связаться с нами
8 (800) 301-78-58, 8 (495) 786-59-15
help@scloud.ru
Связаться с нами
8 (800) 301-78-58, 8 (495) 786-59-15
help@scloud.ru
курсы
Курс по программе «Налоговый учет»
Начните работать в программе 1С: Бухгалтерия за 1 занятие
шапка

Удаление ошибочного документа поступления товаров и услуг и аннулирование записи книги покупок

Если при заполнении налоговой декларации была допущена ошибка, статья 81 пункт 1 Налогового кодекса РФ предписывает:

  • если уплачена меньшая сумма налога, то обязательно вносятся изменения в декларацию и представляется уточненный документ;

  • если уплачена большая сумма или ошибки на сумму не повлияли, то плательщик вправе представить уточненный документ.

По правилам ведения книг Покупок и Продаж, любые изменения в них вносятся на дополнительных листах. Корректируется книга за тот период, к которому относится допущенная ошибка.

Рассмотрим пример по удалению ошибочно внесенного в базу поступления. Предприятием после подачи налоговой отчетности за период (декларации по НДС) обнаружено ошибочно внесенное в программу поступление товаров 188 800,00 руб, в том числе НДС 28 800,00 руб.:

Поступления товаров

В 1С отражены данные о счете-фактуре:

Данные о счете-фактуре

Удаляется неверное ошибочное поступление сторнированием. Функция доступна в меню: Операции - Бухгалтерский учет - Операции, введенные вручную.

Нужно содрать новую операцию. Вид операции указывается «Сторно документа» (раздел). В открывшейся форме нужно заполнить шапку:

  • «Номер» – будет присвоен программой;

  • «От» - автоматически подставится текущая дата, не меняем;

  • «Сторнируемый документ» - выбираем документ, который нужно отсторнировать;

  • «Содержание» - данные появятся автоматически после указания сторнируемого поступления.

Таблица в нижней части формы заполнится по данным документа поступления:

Заполнение шапки

Теперь можно перейти к закладке «НДС предъявленный». В ней уже появилась строка с нужной сторнировочной записью: 

НДС предъявленный

Чтобы ошибочное поступление отразилось в нужном периоде (в нашем случае 2 квартал 2017 года), нужно в регистре «НДС покупки» также создать выполнить сторнирование. Делается это созданием дополнительного листа в книге покупок.

Действие доступно в меню: раздел «Операции» - подраздел – «НДС» - «Отражение НДС к вычету». Документ формируется нажатием кнопки «Создать»:

Отражение НДС к вычету

На закладке «Главное» нужно заполнить данные о поступлении и проверить, чтобы стояли все галочки.

Данные на закладке «Товары и услуги» можно заполнить из документа поступления нажатием кнопки «Заполнить»:

Заполнение товаров и услуг

Так как нам нужно аннулировать поступление, то меняем значения суммы, НДС и всего на равные по модулю отрицательные числа:

Изменение значения суммы

Данные о том, что ошибочное поступление аннулировано, появятся в дополнительном листе Книги покупок. Он будет относиться к нужному нам периоду (2 квартал 2017 года). Проверить можно в меню: Отчеты - Отчеты по НДС или Покупки - Отчеты по НДС:

Отчеты по НДС

(Рейтинг: 5 ,  Голосов: 1 )
Поделиться

Материалы по теме

1С в ноябре —
бесплатно
Скидка 10% на 1С
в облаке
1634542228