Самоучитель

Пошаговое обучение по 1С. Наглядно и удобно

Рекомендуем к просмотру наши вебинары
прошедшие вебинары:
22.02.2019
Отчетность по НДС в БП КОРП 3.0 за 4 квартал 2018 года
23.01.2019
Сдача отчетов СЗВ-СТАЖ-2-НДФЛ- 6-НДФЛ за 2018 в конфигурации ЗУП 3.1
01.03.2019
Начало работы в 1С Зарплата и управление персоналом
19.02.2019
Переход с ЗУП 2.5 ПРОФ на ЗУП 3.1
1С:Бухгалтерия (172)
1С:Управление торговлей (31)
1С:Зарплата и управление персоналом (10)
Синхронизация (1) Частные случаи (24)

Оформление декларации по налогу на прибыль

Облачная 1С:Бухгалтерия 8.3 позволяет заполнять декларацию по налогу на прибыль автоматически, как и стационарная версия. Для этого нужно правильно настроить программу, своевременно вносить корректные данные и ежемесячно выполнять регламентные процедуры.

Закладка «Налог на прибыль»

Чтобы налог на прибыль начислялся верно, нужно правильно заполнить учетную политику.

Учетная политика

Для корректного формирования промежуточных отчетов ставиться галочка «Применяется ПБУ 18». На итоговый результат расчета это не влияет, но дает возможность анализировать текущее состояние учета и видеть актуальную информацию.

Налоги и взносы настраиваются на отдельной вкладке.

Налоги и взносы

Заполняется закладка «Налог на прибыль»:

Налог на прибыль

Для производств и предприятий, оказывающих услуги, обязательно внесение данных в пункт «Перечень прямых расходов».

Перечень прямых расходов

Начальные параметры установлены по умолчанию, их можно редактировать в соответствии со спецификой компании:

Начальные параметры

Сюда вносятся только прямые расходы, иными словами: все, что будет сюда внесено, будет отнесено на прямые расходы. Если данные не заполнены, то в итоговой декларации соответствующие строки также будут пустыми.

Для отражения доходов от реализации товаров или услуг, необходимо заполнить справочник «Номенклатурные группы реализации продукции, услуг»:

Номенклатурные группы реализации продукции, услуг

Справочник «Номенклатурные группы» предназначен для детализации доходов.

Номенклатурные группы

Именно по этим номенклатурным группам в Декларации будут отображаться доходы от реализации.

Внесение данных

При внесении данных для учета доходов и расходов не рекомендуется использовать ручные операции, т. к. очень велика вероятность возникновения ошибки, которая, в свою очередь, приведет к ошибке при расчете налога на прибыль.

В 1С в облаке надежнее и правильнее использовать типовые готовые документы учета расходов и доходов. При этом особое внимание следует уделить аналитике доходов и расходов (номенклатурные группы, статьи затрат).

Закрытие месяца

Чтобы данные корректно отразились в декларации, необходимо ежемесячно выполнять закрытие месяца через формирование одноименного документа.

Закрытие периода

Это обязательная процедура, которая в облачной 1С 8.3 выглядит следующим образом:

Закрытие месяца

Важно точно вносить данные и выполнять проверку закрытия. При правильном заполнении, остатки на счете 68.04.2 нулевые, что отражается в оборотно-сальдовой ведомости за отчетный период:

Отчетный период

Закрытие месяца

После правильного заполнения всех промежуточных документов, декларация по налогу на прибыль заполняется автоматически.

Декларация по налогу

Данный документ уже есть в перечне регламентированных отчетов:

Декларация по налогу

Заполнение декларации выполняется при нажатии на кнопку «Заполнить»:

Заполнение декларации

После заполнения нужно внимательно проверить все суммы и их отражение на счетах. Получить детализацию документа можно нажатием кнопки «Расшифровать».

Расшифровать

Также проверить информацию в отчете можно с помощью регистров. Все регистры налогового учета представлены в разделе «Отчеты»:

Отчеты

Их можно предъявить проверяющим органам для подтверждения правильности расчета налогооблагаемой базы:

Регистр налогового учета

Перед отправкой декларации, необходимо проверить все пункты, а также произвести проверку контрольных соотношений:

Проверка контрольных соотношений

Аренда 1С позволяет отправить декларацию в налоговый орган привычным способом, включая отправку непосредственно из программы.

* Статья подготовлена на основе материалов сайта нашего партнера programmist1s.ru